Hoàn nhập chi phí

[cogaitaydaivn]

Trước đây kế toán cũ cty mình có trích trước kinh phí công đoàn (nhưng thực tế không phát sinh vì cty mình chưa có công đoàn). Bây giờ mình muốn hoàn nhập lại phần chi phí này thì mình phải hạch toán như thế nào? Lúc trước kế toán định khoản N6421 C3382. Mình có hạch toán ngược lại nhưng cuối kỳ bảng CĐPS và lãi lỗ chênh lệch nhau bằng chính số tiền đã trích. Kế toán trưởng của mình bảo đưa vào doanh thu nhưng mình thấy sao sao đó vì không có nguyên tắc xác định doanh thu này. Giờ mình phải làm sao, sắp hết hạn quyết toán rồi.

 

[huuthang_bd]

Trước đây kế toán cũ cty mình có trích trước kinh phí công đoàn (nhưng thực tế không phát sinh vì cty mình chưa có công đoàn). Bây giờ mình muốn hoàn nhập lại phần chi phí này thì mình phải hạch toán như thế nào? Lúc trước kế toán định khoản N6421 C3382. Mình có hạch toán ngược lại nhưng cuối kỳ bảng CĐPS và lãi lỗ chênh lệch nhau bằng chính số tiền đã trích. Kế toán trưởng của mình bảo đưa vào doanh thu nhưng mình thấy sao sao đó vì không có nguyên tắc xác định doanh thu này. Giờ mình phải làm sao, sắp hết hạn quyết toán rồi.

Hoàn nhập hạch toán ngược lại là đúng rồi, hạch toán vào doanh thu là không đúng.
Lệch thì có cả trăm kiểu lệch, nguyên nhân lệch thì đủ kiểu. Bạn nói chung chung như vậy thì sao mà đoán được. Thử kiểm tra lại các bút toán kết chuyển xem sao.

 

[solomon2211]

Trước đây kế toán cũ cty mình có trích trước kinh phí công đoàn (nhưng thực tế không phát sinh vì cty mình chưa có công đoàn). Bây giờ mình muốn hoàn nhập lại phần chi phí này thì mình phải hạch toán như thế nào? Lúc trước kế toán định khoản N6421 C3382. Mình có hạch toán ngược lại nhưng cuối kỳ bảng CĐPS và lãi lỗ chênh lệch nhau bằng chính số tiền đã trích. Kế toán trưởng của mình bảo đưa vào doanh thu nhưng mình thấy sao sao đó vì không có nguyên tắc xác định doanh thu này. Giờ mình phải làm sao, sắp hết hạn quyết toán rồi.

Thứ nhất: Bạn đã trích thế nào thì sẽ hòan nhập bằng cách ghi bút tóan ngược lại -- Nghĩa là hạch tóan N3382 / C6421.
Thứ hai: Bạn có nói bảng CĐPS và lãi lỗ chênh lệch bằng chính số tiền đã trích. Bảng CĐPS phải cân bằng trước đã, rồi sau đó mới tính ra lãi lỗ. Nếu như bạn, bản thân bảng CĐPS đã không cân đối rồi. Bạn nên kiểm tra lại.