Cách lập tờ khai thuế gtgt của nhà hàng

[nguyenrung]

Em chào các bác!
Cty này đi vào hoạt động từ tháng 11 nhưng đến j họ mới làm tờ khai thuế gtgt của thang 11, thang 12, thang 1. Nhưng trong tay em bay j chỉ có mỗi các tờ hđ gtgt của tháng 11, 12 và tháng 1, còn đầu ra thì ko có tờ nào mà chỉ có các order tính tiền cho khách(do cty tu in). Bây j phải kê khai thuế gtgt các thang 11, 12 và thang 1.2009 thế nào đây. Mong các bác bỏ chút thời gian giúp em với, đã gấp lắm rồi, Cho em CẢM ƠN trước nha

 

[Người Đưa Tin]

Bạn xem lại các văn bản pháp qui của công ty bạn:
+ Công ty có đăng ký với cơ quan thuế để phát hành hoá đơn tự in không ? (Rất dễ, thường các hoá đơn tự in có ghi ở dưới : "đã đăng ký cơ quan thuế theo công văn số xxx ngày xx tháng xx năm xxxx)
+ Còn không có đăng ký hoá đơn tự in thì mệt cho bạn ????? Liên hệ cơ quan thuế trình bày tháo gỡ tình huống này.

---->Đăng ký mở sách với cơ quan thuế, thủ tục mua hoá đơn,hình thức kế toán sử dụng,.......​

+ Nếu có đăng ký với cơ quan thuế v/v phát hành hoá đơn tự in thì cứ làm báo cáo thuế GTGT theo phần mềm HTKK thuế bình thường
+ Chịu xử lý phạt vi phạm hành chính về lĩnh vực thuế (Cái này xem lại luật quản lý thuế, mức phạt ??)
+ Nộp tiền thuế và chịu xử lý phạt tiền chậm nộp thuế nếu đầu ra lớn hơn đầu vào ?

 

[tiger2774]

Em chào các bác!
Cty này đi vào hoạt động từ tháng 11 nhưng đến j họ mới làm tờ khai thuế gtgt của thang 11, thang 12, thang 1. Nhưng trong tay em bay j chỉ có mỗi các tờ hđ gtgt của tháng 11, 12 và tháng 1, còn đầu ra thì ko có tờ nào mà chỉ có các order tính tiền cho khách(do cty tu in). Bây j phải kê khai thuế gtgt các thang 11, 12 và thang 1.2009 thế nào đây. Mong các bác bỏ chút thời gian giúp em với, đã gấp lắm rồi, Cho em CẢM ƠN trước nha

Nếu không kê khai đầu ra GTGT thì xem như Cty đang trốn thuế.

 

[nguyenrung]

Cho em hỏi, nếu bây j minh đăng ký với cơ quan thuế, mua hóa đơn của họ thì từ các order tính tiền cho khách đó mình đưa lên hd gtgt đầu ra nhu thế nào đây? vì khách đến uống cà fê thì đều là khách lẻ mà( Các bác có cười em về câu hỏi ngây ngô này thì em cũng chịu- bit làm thế nào rốt mà lị) Các bác có giúp em thì giúp cho chót. Em cảm ơn các bác nhiều!

 

[Người Đưa Tin]

Tập hợp các order/bill trong ngày lên bảng kê bán hàng (theo nhóm mặt hàng/lượng, giá /thành tiền cho từng nhóm thuế suất). Sau đó ghi vào hoá đơn giá trị gia tăng.

Cách ghi vào hoá đơn :
+ Bán hàng theo bảng kê số xxx ngày xx tháng xx năm xxxx,
(trường hợp bảng kê bán hàng nhiều mặt hàng, nhiều trang)

Mỗi thuế suất khác nhau lập bảng kê và viết hoá đơn riêng lẻ.

Đồng thời đính kèm các order/bill trong ngày + cùng bảng kê.

To :nguyenrung thân mến
Lưu ý cho : Viết bài không dùng ngôn từ chat chit, đề nghị viết đúng nguyên từ chữ Việt rõ ràng.

: nếu bây j minh đăng ký với cơ quan thuế

 

[nguyenrung]

Em xin cảm ơn mọi người, đặc biệt là bác Kế toán già gân nha. Quả thực đây là một trang web hữu ích vừa có thể trao đổi về excel, vừa có thể trao đổi về kế toán. Khi nào có thắc mắc em lại xin hỏi mọi người tiếp nha.

Anh chị ơi, cho em hỏi: Tháng 3 này em mới mua được hóa đơn gtgt thì em có được dùng hóa đơn gtgt này viết cho tháng 2 được không?

 

[hoangdanh282vn]

Anh chị ơi, cho em hỏi: Tháng 3 này em mới mua được hóa đơn gtgt thì em có được dùng hóa đơn gtgt này viết cho tháng 2 được không?

Ngày trên hóa đơn phải lớn hơn hay bằng thời gian mua hóa đơn chứ bạn. Nếu hóa đơn mua vào tháng 3 mà xuất trong tháng 2 thì sai luật rồi.

 

[nguyenrung]

Vậy ah, thế thì tờ khai thuế gtgt tháng 2 này chỉ có đầu vào mà không có đầu ra, Như vậy có ổn không?
Và tháng này phải nộp quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp nữa.Em cũng chưa biết bắt đầu từ đâu nữa, vì từ khi thành lập tháng 10 đến nay, ko có sổ sách j. Và cho em hỏi về tài sản cố định mua từ khi thành lập cty đến j vẫn chưa đăng ký phương pháp tính khấu hao với cq thuế, bây j mình đăng ký thì khấu hao mấy tháng 10,11,12 có được tính vào chi phí hợp lý khi tính thuế TNDN ko? Mong anh chị chỉ bảo em, em cảm ơn nhiều.

 

[hoangdanh282vn]

tờ khai thuế gtgt tháng 2 này chỉ có đầu vào mà không có đầu ra, Như vậy có ổn không?

=> Khi lập tờ khai thuế GTGT hàng tháng, nếu như đầu vào hay đầu ra hay cả đầu vào và đầu ra không phát sinh thì cũng không sao, vì nó phản ánh thực chất nghiệp vụ phát sinh trong tháng của đơn vị. Khi lập và nộp thì ta chỉ nộp tờ khai chính và bảng kê phát sinh (nếu có ). phần nào không phát sinh thì khỏi nộp.

Và cho em hỏi về tài sản cố định mua từ khi thành lập cty đến j vẫn chưa đăng ký phương pháp tính khấu hao với cq thuế, bây j mình đăng ký thì khấu hao mấy tháng 10,11,12 có được tính vào chi phí hợp lý khi tính thuế TNDN ko?

=> Nếu trong tháng phát sinh TSCD, bạn đã hạch toán tăng TSCD (N211/C...), có đầy đủ chứng từ hợp lệ của việc mua TSCD này và hàng tháng bạn đều trích khấu hao TSCD đưa vào CP (Nếu chưa đăng ký PP trích khấu hao thì bạn vẫn có thể trích khấu hao theo PP đường thẳng ) thì chi phí này được tính vào chi phí hợp lý để xác định thuế TNDN.

Còn hơn 2 tuần nữa là hết hạn nộp báo cáo rồi, bạn có lên nha, nếu khó khăn thì nhờ dịch vụ giúp chứ đừng để trễ hạn nha.

 

[ngavet]

chào cả nhà!
Cho em hỏi chút ạ. Em mới chuyển sang lĩnh vực kế toán nhà hàng nên có chút vướng mắc xin cả nhà chỉ bảo thêm ạ.
Em đang vướng mắc ở khâu đầu vào và đầu ra thuế GTGT. Như bác Kế toán già gân đã hướng dẫn thì em hiều là khi xuất hóa đơn thì kẹp các oder/ bill thanh toán của khách vào, từ đó thống kê xem trên các oder/ bill có những mặt hàng nào (ví dụ: 10 lon coca, 10 cốc càphê, 10 ly sữa nóng, 10 cốc bia tiger, 10 chai lavi....) thì tập hợp vào bảng kê theo mẫu 06/GTGT. Từ bảng kê 06 viết hóa đơn GTGT đầu ra.
Vậy cho em hỏi là đầu vào thì cân đối thế nào cho hợp lý ạ. Đối với mặt hàng có giá vốn rõ ràng như là (bía chai, lon...) thì rõ rồi, thế còn những mặt hàng như càphê, sữa ....thì cân đối đầu vào thế nào ạ?
Xin các bác chỉ bảo cho ạ!