Tổng nợ cuối kỳ trong bảng cân đối tài khoản không khớp

[Linhtranbao]

Nhờ các bạn giúp mình với. Mình cung ko biết giải thích thế nào cho dễ hiểu, vì vậy mình gửi file lên để các bạn giúp. Mình gửi cả sổ quỹ, nhật ký chung và bảng cân đối tài khoản. Các bạn giúp mình nhé. Xin cảm ơn nhiều nhiều

 

[vanhung2506]

Bạn xem lại co đúng ý bạn không nhé

 

[ptm0412]

Bạn thử cộng tay để kiểm tra số dư cuối kỳ chưa? Cụ thể là 1331, 1368, 411. Chỉ le ngoe 1 chục tài khoản với chưa tới 60 dòng dữ liệu mà ...

 

[Linhtranbao]

Cảm ơn bạn gửi nhé. Nhưng mình còn điều này muốn hỏi bạn: Khoản tiền mà thành viên góp vốn thêm vào 70.000.000 mình cho vào phát sinh “có” trong tk 411(Số vốn kinh doanh) như thế có đúng không? Hay mình phải ghi vào “có” trong tk 1368 (phải thu nội bộ). Vì khoản này là số vốn phải thu thêm của cổ đông còn nợ(6.420.000) . Chứ không phải cộng thêm vào số vồn điều lệ là 6.800.000.000. Nếu công thêm vào như thế thi số cuối 6.870.000.000 sợ không đúng. Nói chung là số vốn cổ đông nộp thêm phải ghi vào tài khoản nào mới đúng. Ghi thế nào để số tổng trong nhật ký chung và BC tài khoản phải khớp nhau ấy. Mình con lơ mơ qua. Có gì bạn chỉ giáo nhé

 

[ptm0412]

nếu trong kỳ trước đã ghi có 411/ nợ 138 số tiền ông A nợ chưa góp vốn, bây giờ ông A mới góp vốn, coi như trả nợ. Vậy hạch toán trừ nợ ông A, không tăng vốn nữa.