Không thể chuyển Lỗ năm 2008 của chương trình HTKK2.0

[laianhtu]

Xin chào các bạn,

1.Chương trình HTKK 2.0 của Tổng cục thuế, tờ khai QT toán TNDN năm 2008 có mẫu phụ lục 3-2A không thể chuyển lỗ năm 2008 được ? Ví dụ: DN bị lỗ năm 2008 100 triệu, chuyển lỗ sang năm 2009 bằng cách nào ? Không lẽ lập theo mẫu excel ah ?

2. Tiền thù lao của tờ khai QT thuế TNCN năm 2008, không cho nhập vô chương trình HTKK2.0 để quyết toán thì khi DN quyết toán năm 2008 tiền thù lao này phải làm cách nào ?
Được biết tiền thu lao không áp dụng kể từ khì kê khai thuế TNCN tháng 05/2008.

Có bạn nào làm Quyết toán thuế chưa, help mình với.

Thanks.
"Love is beautiful when it's unconclusive".

 

[hoangdanh282vn]

Xin chào các bạn,

1.Chương trình HTKK 2.0 của Tổng cục thuế, tờ khai QT toán TNDN năm 2008 có mẫu phụ lục 3-2A không thể chuyển lỗ năm 2008 được ? Ví dụ: DN bị lỗ năm 2008 100 triệu, chuyển lỗ sang năm 2009 bằng cách nào ? Không lẽ lập theo mẫu excel ah ?

Em đã làm và nhận thấy là trong phụ lục 03-2A chỉ có Kế hoạch chuyển lỗ phát sinh các kỳ tính thuế trước và Xác định số lỗ được chuyển trong ký tính thuế là ta có thể làm được. Còn việc đăng ký kế hoạch chuyển lỗ kỳ này không sử dụng được.

Nếu ta lập tờ khai thuế TNDN năm 2008 thì ta chuyển lỗ của năm 2007 sang (nếu LN năm nay có và số lỗ năm trước còn tồn) . Số lỗ của năm 2008 thì ta chỉ xác định kế hoạch chuyển lỗ sang năm 2009 thôi chứ không phải chuyển số lỗ năm 2008 sang 2009.

Theo em biết, chủ trương của Tổng cục thuế thì không cho phép đăng ký kế hoạch chuyển lỗ nữa. Ta chỉ được phép chuyển lỗ đúng với lợi nhuận trong năm nay. Nếu sau 5 năm mà số lỗ vẫn chưa chuyển hết thì số lỗ còn tồn coi như bằng 0.

 

[laianhtu]

Xin chào Danh,

Mình vừa test chương trình HTKK2.0 xong, nếu DN còn số lỗ các năm trước chưa dùng thì bạn có thể qua phụ lục 03-2A chuyển lỗ nhập số tiền các năm trước đã chuyển, còn chuyển sang các năm sau (tối đa không quá 5 năm). Sau đó bạn chuyển qua tờ khai Qtoán mấu 03/TNDN năm 2008 và nhập số tiền lỗ các năm trước chuyển qua (mã số B27) thì sẽ ok. Nếu DN bị lỗ năm 2008 sẽ lập phụ lục chuyển lỗ bằng excel thôi.

Thanks.
Anh Tú
"Love is beautiful when it's unconclusive".

http://www.giaiphapexcel.com/forum/editpost.php?do=editpost&p=143881

 

[xphong01]

Xin chào Danh,

Mình vừa test chương trình HTKK2.0 xong, nếu DN còn số lỗ các năm trước chưa dùng thì bạn có thể qua phụ lục 03-2A chuyển lỗ nhập số tiền các năm trước đã chuyển, còn chuyển sang các năm sau (tối đa không quá 5 năm). Sau đó bạn chuyển qua tờ khai Qtoán mấu 03/TNDN năm 2008 và nhập số tiền lỗ các năm trước chuyển qua (mã số B27) thì sẽ ok. Nếu DN bị lỗ năm 2008 sẽ lập phụ lục chuyển lỗ bằng excel thôi.

Thanks.
Anh Tú
"Love is beautiful when it's unconclusive".

Do không cần phải đăng ký Kế hoạch chuyển lỗ nên bạn đâu cần phải lập Phụ lục chuyển lỗ bằng Excel. Số lỗ năm 2008 cùng với số lỗ các năm 2007 về trước (giới hạn đến năm 2004) chưa chuyển lỗ hết sẽ được đưa vào phụ lục 03-2A trong hồ sơ báo cáo quyết toán thuế TNDN năm 2009 (lập và nộp vào năm 2010)