hàng tồn kho thật và ảo, nên chọn cái nào cho bảng cân đối cân nhau?

[phanphan84]

Các bạn giúp mình nhé!
mình có hàng tồn đầu kỳ: 384.913.917, hàng nhập kho: 40.151.300, xuất kho là: 125.611.458, tồn cuối kỳ là: 299.453.759, nhưng thực tế hàng xuất kho ghi trong hoá đơn chỉ là 37.901.300
theo các bạn khi làm bảng cân đối mình sẽ lấy xuất kho giá nào.
vì số tiền 125.611.458 là do bên thuế đưa để giảm hàng tồn xuống.
mình lấy phần 37.901.300 để tính lợi nhuận, nhưng hàng xuất và tồn mình vẫn lấy theo bên cục thuế đưa ra là 125.611.458
nhưng còn phần chênh lệch mình không biết đưa vào đâu để cho bảng kế toán cân với nhau.

 

[nguyenchungqn]

Các bạn giúp mình nhé!
mình có hàng tồn đầu kỳ: 384.913.917, hàng nhập kho: 40.151.300, xuất kho là: 125.611.458, tồn cuối kỳ là: 299.453.759, nhưng thực tế hàng xuất kho ghi trong hoá đơn chỉ là 37.901.300
theo các bạn khi làm bảng cân đối mình sẽ lấy xuất kho giá nào.
vì số tiền 125.611.458 là do bên thuế đưa để giảm hàng tồn xuống.
mình lấy phần 37.901.300 để tính lợi nhuận, nhưng hàng xuất và tồn mình vẫn lấy theo bên cục thuế đưa ra là 125.611.458
nhưng còn phần chênh lệch mình không biết đưa vào đâu để cho bảng kế toán cân với nhau.

Nhìn vào số liệu và hồ sơ Thuế có phải DN bạn KD K/S, ăn uống hoặc bán lẻ đồ gia dụng:
( Nếu như trên thì lỗ quá lớn - xem kỹ các hoá đơn bán chưa )
Khi xuất kho bán theo hoá đơn DN bán ghi : Nợ TK 111;112;131 có TK 511 doang thu = 37.901.300
Đồng thờ HT giá vốn xuất kho cho hàng bán ra => Nợ TK 632 có TK 156 = 125.611.458
=>> Bạn xem lại bạn sẽ thiếu nghiệp vụ ( Xuất kho bán lẻ đã BC với Thuế )=>> Thiếu Doanh thu bán lẻ
Sẽ có thêm nghiệp vụ : Nợ TK 111;112 có TK 511 = XXX
==>> C/ Lệch => doanh thu - giá vốn hàng bán - CP bán hàng - CP Quản lý - CP.. = Lợi nhuận trước thuế.
Tiếp tục xử lý...

 

[phanphan84]

cảm ơn bạn nhé!
công ty mình kinh doanh bên ngành vi tính.
nhưng do làm ăn không đủ doanh thu nên năm nay chỉ làm quyết toán 1 tháng mà thui.
để làm thủ tục giải thể .
còn phần này nữa bạn giúp mình luôn nhé!
vì mình chưa làm quyết toán lần nào nên vẫn còn lúng túng lám.
mình cân đối sao mà bgio tổng của số phát sinh lại chỉ có 464.323.402 hà. mà phần nguồn vốn kinh doanh lại 500.000.000
mình không biết chênh lệch như vậy có đúng không?