chi phí thuê văn phòng

[hien kt88]

Các anh chị cho em hỏi 1 chút ah. tại tháng 1 cty em có chuyển khoản 37.534.200 (gồm cả VAT) tiền thuê kho 3 tháng cho cty A, khi đó họ chưa xuất hoá đơn tài chính cho CTy em.
Đến tháng 4 họ xuất hoá đơn tổng giá trị là 37.534.200 với nội dung là " thuê kho từ 1/1 đến 31/3/2011"
Vậy,tại thời điểm cty em chuyển khoản và khi nhận được hoá đơn thì hạch toán thế nào ah?

 

[hanhpptc]

Các anh chị cho em hỏi 1 chút ah. tại tháng 1 cty em có chuyển khoản 37.534.200 (gồm cả VAT) tiền thuê kho 3 tháng cho cty A, khi đó họ chưa xuất hoá đơn tài chính cho CTy em.
Đến tháng 4 họ xuất hoá đơn tổng giá trị là 37.534.200 với nội dung là " thuê kho từ 1/1 đến 31/3/2011"
Vậy,tại thời điểm cty em chuyển khoản và khi nhận được hoá đơn thì hạch toán thế nào ah?

1. Khi chuyển khoản, hạch toán: Nợ TK 331 (Cty A)/ Có TK 112:
2. Khi nhận hóa đơn:
Nợ TK 133: Tiền thuế
Nợ TK 641,642.... Tiền thuê chưa thuế
Có TK 331

 

[bebo021999]

Các anh chị cho em hỏi 1 chút ah. tại tháng 1 cty em có chuyển khoản 37.534.200 (gồm cả VAT) tiền thuê kho 3 tháng cho cty A, khi đó họ chưa xuất hoá đơn tài chính cho CTy em.
Đến tháng 4 họ xuất hoá đơn tổng giá trị là 37.534.200 với nội dung là " thuê kho từ 1/1 đến 31/3/2011"
Vậy,tại thời điểm cty em chuyển khoản và khi nhận được hoá đơn thì hạch toán thế nào ah?

Tháng 1 hạch toán: Nợ 331/Có 1121: 37.534.200 Ứng trước tiền thuê nhà
Tháng 1-tháng 3, hàng tháng hạch toán: Nợ 642.../Có 335: 37.534.200/3/1.1
Tháng 4 hạch toán: Nợ 335: 37.534.200/1.1; Nợ 1331:37.534.200*0.1 / Có 331

 

[hien kt88]

Em cũng nghĩ như bác "http://www.giaiphapexcel.com/forum/member.php?438298-bebo021999bebo021999" nhưng chưa chắc nên cứ hỏi các bác. Thank bác nhìu nghen!

 

[hien kt88]

Hu hu, tại 6/1 cty em chuyển 25.022.800 cả VAT (thuê kho tháng 12 và tháng 1) cho bên cho thuê nhà. Đến 9/3 lại chuyển 37.534.200 cả VAT (thuê kho tháng 2, 3, 4). Đến 28/3 bên cho thuê xuất hđơn tổng trị giá 37.534.200 với nội dung là thuê kho từ 1/1 đến 31/3. và 31/5 xuất hđơn 12.511.400 cả VAT với nội dung " thuê kho tháng 4". Em chưa biết hạch toán thế nào, mong các anh chị giúp em với ah.

 

[hien kt88]

Hu hu, tại 6/1 cty em chuyển 25.022.800 cả VAT (thuê kho tháng 12 và tháng 1) cho bên cho thuê nhà. Đến 9/3 lại chuyển 37.534.200 cả VAT (thuê kho tháng 2, 3, 4). Đến 28/3 bên cho thuê xuất hđơn tổng trị giá 37.534.200 với nội dung là thuê kho từ 1/1 đến 31/3. và 31/5 xuất hđơn 12.511.400 cả VAT với nội dung " thuê kho tháng 4". Em chưa biết hạch toán thế nào, mong các anh chị giúp em với ah.

hu hu, cả nhà giúp em với.

 

[kimlinh300587]

Cảm ơn bạn " bebo021999" vêề bài viêết này . Mình thâ y nó thật ý nghĩa.