Đây là website Excel nhưng em xin mạo muội hỏi, bác nào đã dùng phần mềm Quickbooks Pro 2006 hoặc 2008 chỉ em giúp: Nếu chuyển DL từ nơi khác về Quicks, vậy để tạo & nhập số dư TK 421 phải làm sao?
Em rất cần sự trợ giúp của các bác. Xin chân thành cảm ơn!
Thường thì khi nhập số dư tài khoản có hai cách:
Cách 1:
Nhập trực tiếp số dư vào bảng số dư (nếu phần mềm có hỗ trợ).
Cách 2: (mình vẫn hay làm)
Căn cứ theo nguyên tắc tổng số dư nợ bằng tổng số dư có các tài khoản (Bảng cân đối phát sinh tài khoản - Trial Balance)
Nhập một transaction cho tất cả các tài khoản có số dư vào kỳ trước kỳ hiện hành:
A. Nếu dùng phần mềm theo chuẩn kế toán Mỹ.
Ghi nợ (Debit) các tài khoản có số dư Nợ, và
Ghi Có (Credit) các tài khoản có số dư có.
B.Nếu dùng phần mềm theo chuẩn Việt Nam:
Ghi Nợ các tài khoản có số dư nợ, và đối ứng
Ghi Có tài khoản trung gian (Suspend Account/offset Account, thường là 138)
Và:
Ghi Nợ tài khoản trung gian
Ghi Có tài khoản có số dư có.
Sau đó close kỳ lại và làm động tác chuyển số dư.
Thân.
